透過 AI 稽核與客戶共同成長

挑戰與契機

崇實會計師事務所面臨與多數中小型事務所相似的挑戰：如何在有限資源下提升服務價值、留住客戶、與客戶共同成長，並避免被大型事務所蠶食市場。過去嘗試導入傳統電腦稽核工具未見成效，直到 2023 年接觸到 JCAATs AI 稽核軟體後，重新燃起希望。JCAATs 提供自動化、可視化、智慧化的分析功能，協助事務所快速掌握風險、提升稽核品質。透過與客戶同步導入及訓練，不僅解決客戶的實務問題，也創造加值諮詢與長期合作的可能，形成「技術共學、價值共創」的雙贏策略。

崇實與客戶同步導入 JCAATs AI 稽核軟體，利用簡易 NO CODE 中文化介面，針對關鍵業務數據進行分析。審計人員即使無 IT 背景，也能迅速提升客戶稽核效率與品質，並將技術與查核流程移轉至客戶端，強化內稽內控基礎，助力邁向上市櫃。同時在二代接班過程中提供加值顧問服務，實現與客戶的共同成長。

「過去我們光是對客戶進行銷貨收入的抽查，就需要組成一個專案小組，啟動專案查核，三到四人，耗時整整兩天以上，才能抽查三個月銷售資料。當我們使用JCAATs AI稽核軟體後，我們全查一整個年度，產品品項高達130多種，約四分三十秒，就幫客戶完成全部的銷售資料比對，找出過帳錯誤，客戶很高興。」

實際應用場景

崇實與客戶共同採購 JCAATs 專業版，並透過「包班到府」基礎課程與客製化稽核機器人專案，由會計師擔任「加速器」與「連結器」的角色，將客戶的內控需求與永續發展目標無縫整合，以下為個案應用亮點：

1. ERP 高風險銷退貨查核：建立自動化比對與異常篩檢機制，快速鎖定高風險交易，提早預防。
2. 系統權限管理資安稽核：定期檢視權限分配與異動紀錄，確保職務分工合理，防止權限濫用與資料外洩。
3. POS 系統稅務申報檢核：將 POS 銷售數據與帳務及稅務申報資料交叉驗證，提前發現金額不符與申報異常，降低稅務風險。

「在競爭激烈的會計師環境中，與客戶共同成長，沒有人因我們的服務跟不上而離開，這讓我感到欣慰。一路走來，我最想說的就是：『很辛苦，但不累』，因為看到客戶持續進步與成長，讓我們充滿成就感。」

導入策略

為促進成長並留住客戶，崇實致力於建立獨特市場地位，並以「共同學習」協助缺乏稽核知識的中小企業客戶。

• 選擇共同成長客戶：選擇具 ERP 基礎的兩家客戶，共同導入並建立學習社群。
• 專業培訓與認證：參加 JACKSOFT 台中 AI 稽核課程，會計師與客戶種子人員順利通過國際認證。
• 專案輔導與小組成立：導入軟體並組建電腦稽核小組，在專業團隊指導下逐步熟悉技術並持續進修。
• 逐步複製成功經驗：將第一階段成功流程擴展至更多客戶。
• 技術轉移與持續共學：定期讀書會，不僅示範操作，更教會客戶自行運用。

專案成果總結

崇實與客戶持續合作，明確定義資料分析與查核主題，透過不斷練習與優化，取得以下成果：

• 查核效率躍升 800 倍：傳統抽查三個月銷售資料需兩天以上，JCAATs 全查一年僅 4.5 分鐘完成。
• 提升 ERP 導入成熟度：專案輔導強化資安權限控制與稽核，協助客戶順利通過 ISO27001 認證。
• 建立長期信任：客戶依賴會計師與自動化稽核機器人，定期確保申報資料正確。
• 拓展顧問服務範疇：由傳統審計延伸至內控、資安、流程優化及教育訓練。
• 強化品牌口碑：客戶信賴崇實技術與策略，願意長期合作並主動推薦。

「在非洲草原上，一隻羚羊每天日出時奔跑，因為牠若不比獅子快，就會被吃掉。同時，一頭獅子每天也在奔跑，因為牠若不比其他獅子快，就會餓死。無論你是獅子還是羚羊，日出時都要趕快跑，與大家共勉。」